skills/damon-ledger/SKILL.md

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damon-ledger	大梦滨江店 7745 卡总账梳理与股东经营汇报的维护。触发关键词：「滨江总账」「7745」「总账梳理报告」「经营汇报」「股东汇报」「真实亏损」「押金」「和汇」「垫款」「营收还原」「开店成本」「大梦审计」。覆盖：(1) 总账核心数字与铁律口径 (2) 报告/汇报/Excel 三件套的改动与重出 (3) 月度营收还原（订单毛 vs 银行净）(4) Excel 版式系统 (5) 多 agent 审计工作流模式。

大梦滨江店 · 7745 卡总账 SKILL

✅ 触发判断

用户提到「滨江总账 / 7745 / 经营汇报 / 股东汇报 / 真实亏损 / 押金 / 和汇 / 垫款 / 营收还原」→ 按本文操作。

工作目录：~/Downloads/大梦滨江总账梳理/

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⚠️ 铁律（违反会导致数字全错）

1. 7745 = 滨江店完整现金账（杭州银行）；0282 = 西湖店，一律剔除。
2. 支付宝/微信只取「付款方式含 7745」的行还原对手方，绝不可全量汇总（支付宝误用多算 63.5 万、微信多算 107 万）。必须子串匹配（&杭州银行天天减、&储蓄卡(7745) 等组合串）。
3. 团购已含在 POS 顾客实付与 7745 到账两边，不可再单独相加（美团"到综团购"通道结入 7745 共 26,523.44；另有 2026-01-30 西湖代收店间结算 11,827.47）。
4. **工资取「私账应发 / 剩余应发」**实发口径。
5. 一切以银行流水为根本；智能表格覆盖率仅 54%，只作部门参考。
6. 绝不编造。没有事实根据的数字不写；改口径必须标注旧说法"已作废"。

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📊 核心数字（所有产出必须一致）

指标	金额	构成 / 依据
开店总成本（含押金）	1,436,422	建店 1,302,005 + 押金 134,416.50
建店成本	1,302,005	装修629,634+设备186,944+物料147,634+8月前房租69,434+首批进货114,785+家具64,475+水电气开户25,939+杂项20,301+建店期工资42,859
店铺押金	134,416.50	合同第四条4-3：租赁96,906.60+物管29,994.90+能源7,515；2025-05-30 实付有房东系统铁证
股东投资（权益）	1,297,844	现金 1,200,000（汪成500k/李慎蔚300k/马雪娇150k/梅犇犇150k/吴康100k）+ kuma 实物入股 97,844
老板垫款（负债）	504,954	现金 461,000 + 信用卡8022垫付 43,954；已还 50,000，仍欠 454,954
经营净亏（10个月·含半月6月）	−264,888	= 账面7745残差 −250,160 + 账外8022垫付水电 14,728
经营净亏（完整9个月）	−295,414	25-09~26-05
真实总亏损（押金若沉没）	−399,305	= 264,888 + 134,417
权责营收 / 现金口径经营收入	1,462,163 / 1,442,033	差 20,130 = 店间结算/退款
总付房东和汇	676,866.26	7745付632,912.57 + 8022付43,953.69，全部对清无缺口
仓库 B1040	17,139.09	2,268.16+10,316.47+4,554.46，分文对平，已付清至 2026-06-30
底账	3,364 笔（止06-19）	流入3,680,499.23 / 流出3,675,240.31 / 净5,258.92
营业额（订单毛 / 7745净）	1,560,734 / 1,516,292	差 ≈ 平台支付手续费 2.4%
人力率	全期 39%	真实人力 575,703 = 全职497,516+串店4,080+打酒师38,607+西湖共享35,500

万位表述对应：26.5万=264,888 ｜ 40万=399,305 ｜ 143.6万=1,436,422 ｜ 129.8万=1,297,844 ｜ 50.5万=504,954 ｜ 45.5万=454,954 ｜ 180万=129.8+50.5

已作废勿用：押二付三（合同是三项保证金）｜和汇缺口128,745 ｜ 净亏250,160/真实亏384,577（当现值用）｜ 房租可追溯216,211/226,209 当缺口证据 ｜ 周末=周六日 7,800（见下）

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📁 文件结构

~/Downloads/大梦滨江总账梳理/
├── 大梦滨江总账.xlsx          12 页签（已做全版式优化，见下）
├── 总账梳理报告.md / .pdf     完整报告（md 是母本，PDF 10 页）
├── 大梦滨江店_经营汇报.pdf     ★ 对外唯一发放件（3 页）
│   ├── .md                    纯文字版
│   └── .html                  ★ 源码，改内容后重出 PDF 用这个
├── 滨江_月度营收还原.xlsx      4 页：月度毛vs净 / 差异分解 / 口径说明 / 5月部门×班次贡献
├── 最终待确认事项_TODO.md      老板待填 8 项
├── 文件使用说明.md             给老板的目录导航
├── 数据源与凭证/               7745卡有备注.pdf(主底账)、7745补充到6月底.pdf、微信/支付宝流水、
│                              工资表V2_本地、滨江支出明细汇总_本地、总账明细分类_审查表、
│                              广东和汇缴费记录/、滨江梦仓库租金缴款记录/、租赁合同/、回归用所有订单和团购/
└── 归档_旧版/                  旧无备注银行PDF、修正记录md、总账梳理报告_doc.html(报告PDF构建模板)

Excel 12 页签：核心结论 / 经营损益(权责制) / 进项 / 出项-建店成本 / 出项-日常运营 / 按性质分开 / 现金口径月表 / 采购货款按部门 / 股东投资垫款明细 / 开店成本·垫款·真实亏损 / 审计与取数铁规则 / 和汇缴费台账(房东源)

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📄 经营汇报 PDF（对股东唯一发放件）

三页结构

• P1 现状：投入180万 = 权益129.8 + 垫款50.5；亏26.5万；现金≈0。核心叙事「130万不够开店」：股东权益几乎正好盖住建店（差 4,161 元），押金13.4万+首期租金+周转全靠老板垫。
• P2 希望：亏损收窄（开业期月均亏4.7万/最高7.6万 → 近3月只亏0.4–0.7万）；5月16.7万 > 4月14.5万（+15%）；**周末夜（周五六）**日均7,800 ≈ 其余日4,000 的近2倍；出路面板叫「眼下要做的（无论走哪条路）」，第三条指向 P3。
• P3 抉择：结论横幅（旺季不及预期·主因大环境比去年差·从客人下班离店时间能感到·不补运营资金撑不过11月淡季）+ 部门贡献图 + 两条核心路径：
  • 路径一 继续运营·保店留念想：合同还剩4年，回本无望但留个念想；砍最不达预期的餐食、把厨房整体租出去（厨房是唯一成本部门，月贡献 −0.3万 → 稳定租金）；其他股东想接手运营可协商。风险=餐是引流配套，可能拖累酒饮与白班。
  • 路径二 边做边准备转让·止损退出：尽量止损找下家，争取拿回押金13.4万后清算；老板50.5万垫款有望收回，股东投资约130万基本不可回收。

⚠️ 周末口径（易错，已纠正两次）

按订单营业日实算（4+5月）：

• 周五六日均 7,989（净≈7,800）vs 周日~周四 4,043（净≈4,000）= 1.98× ✅ 汇报用这个
• 按"周六日"口径只有 6,123 vs 4,824 = 1.27×
• 银行日"周六日高"是 T+1 结算把周五六营业映到周六日造成的假象 → 汇报里必须写"周末夜（周五六）"，不可写"周六日 7,800"

重出 PDF

cd ~/Downloads/大梦滨江总账梳理
CHROME="/Applications/Google Chrome.app/Contents/MacOS/Google Chrome"
"$CHROME" --headless --disable-gpu --no-pdf-header-footer \
  --print-to-pdf="大梦滨江店_经营汇报.pdf" --virtual-time-budget=5000 \
  "file://$PWD/大梦滨江店_经营汇报.html"
# 验证
python3 -c "import pdfplumber,warnings;warnings.filterwarnings('ignore');print(len(pdfplumber.open('大梦滨江店_经营汇报.pdf').pages))"

截图检查版式：--screenshot + --force-device-scale-factor=1.6 --window-size=794,3380，再按 int(1123*1.6) 逐页裁剪。

设计语言（A4·内联SVG图表，改动时保持一致）： --ink:#16233B --gold:#C8922A --crisis:#B3261E --hope:#1C7A45 --amber:#A86A12 --warm:#FAF7F2 字体 "Helvetica Neue","PingFang SC"；页脚 第N页/共3页。

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📕 报告 PDF（10 页）

母本是 总账梳理报告.md。八章：进项 → 出项 → 核心结论 → 对账与覆盖率(含和汇台账) → 卡口径 → 待定项记录 → §7 数据质量与审计存档（所有历史修正都在这查）→ 按月进出账。

重出方法

import markdown, re
src = open('总账梳理报告.md').read()
src = re.sub(r'~~(.+?)~~', r'<del>\1</del>', src)
# ⚠️ 关键预处理：python-markdown 要求表格/列表前有空行，否则表格渲染成裸竖线文字
lines=src.split('\n'); out=[]; num=re.compile(r'^\d+\. ')
for ln in lines:
    prev=out[-1] if out else ''
    if ln.startswith('|') and prev.strip() and not prev.startswith('|'): out.append('')
    elif ln.startswith('> |') and prev.strip() and prev.startswith('>') and not prev.startswith('> |') and prev.strip()!='>': out.append('>')
    elif ln.startswith('- ') and prev.strip() and not prev.startswith('- ') and not prev.startswith('|'): out.append('')
    elif num.match(ln) and prev.strip() and not num.match(prev): out.append('')
    elif ln.startswith('> -') and prev.strip() and prev.startswith('>') and not prev.startswith('> -') and prev.strip()!='>': out.append('>')
    out.append(ln)
body = markdown.markdown('\n'.join(out), extensions=['tables'])
# 套用模板（归档_旧版/总账梳理报告_doc.html 的 <head> 部分）后 Chrome 打印

pip3 install --user markdown 若未安装。

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📈 月度营收还原（订单毛 vs 银行净）

产出：滨江_月度营收还原.xlsx（订单与 7745 均截至 2026-06-28）

口径	定义	全期
营业额（毛）	订单系统「顾客实付」（顾客实际付的·含团购核销·扣手续费前）	1,560,734
实结到账（净）	7745 清算扣手续费后到账（钱袋宝/收钱吧 + 美团通道）	1,516,292
差额	平台/支付手续费 ≈2.4% + 08月营建期 7,937	44,442

逐月毛：08/7,937 09/169,442 10/207,740 11/185,633 12/185,992 01/131,162 02/77,866 03/130,806 04/153,943 05/163,688 06/146,524 逐月净：09/175,911 10/182,506 11/193,540 12/159,098 01/154,140 02/71,320 03/126,791 04/145,401 05/167,262 06/140,323

算法：

• 毛 = 回归用所有订单和团购/大梦可能实验室（滨江店）_全渠道订单明细_*.xlsx（表头第 3 行），按订单号去重、汇总「顾客实付」、按营业日期月分组。
• 净 = 7745 银行 PDF 里 POS 通道进账：210401344（钱袋宝/收钱吧）+ 0000300000000286（美团通道，含到综团购）。
• 团购是 memo 列，不另加（已含在毛与净两边）。
• 逐月毛−净有正有负是 T+1 结算时滞，看累计才是手续费。

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🎨 Excel 版式系统（大梦滨江总账.xlsx 已全面应用）

改 Excel 时保持这套系统：

元素	规范
标题行	墨蓝 FF16233B 填充 + 白字 11.5 bold + 合并至末列 + 行高 26
段头	FFFBF2DF（浅金）+ bold
小计/强调	FFEEF1F6 + bold
关键红 / 绿	FFFBEBE9（红字 FFB3261E）/ FFEBF4EE
斑马纹	FFFAF7F2（仅 ≥10 行的表，偶数无填充数据行）
金额格式	#,##0;[Red](#,##0);"—"（和汇台账用 .00 版）
百分比	0%
说明列	9pt 灰 FF3A465C + 超 44 视宽 wrap
长注释行	仅 A 列且 >60 视宽 → 合并至末列 + 斜体灰 9pt + wrap + 行高按行数算
边框	数据区细边框 FFD9D9D9；网格线关闭 sheet_view.showGridLines=False
冻结	freeze_panes='A2'
页签色	结论类墨蓝 / 进出项金 FFC8922A / 月表类灰蓝 FF5A6B85 / 审计台账灰 FF8B8579

⚠️ 改版式必做的两项自检：

1. 数字溢出：按 number_format 算显示串长度（千分位+负括号），对比列宽（1 字符 ≈ 1 宽度单位），len+1 > 宽 会显示 ###。曾踩：(1,299,064) 需 12，列宽 11.2 → 全表显示 ###。
2. 合并格文字截断：Excel 合并格内文字不会外溢到合并区外，超出直接裁掉。合并格必须 wrap_text=True + 足够行高。
3. 值零漂移：改完与备份逐格对比，数字单元格必须 100% 一致。

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🔍 审计工作流（多 agent 独立复核）

这套账经过 4 轮审计。推荐模式（用 Workflow 工具）：

第一阶段 · N 路独立审计（并行，各审一个面）

• 报告 md 全文数字 + 加总闭合 + 旧口径残留扫描
• Excel 逐 sheet 逐格 + 行列闭合 + sheet 间一致
• 汇报三件套（HTML 含 JS 图表数组逐值 + PDF 抽文本互核）
• 从原始源独立重算（不看既有结论）
• 跨文件同一事实一致性
• 完备性批评家（找"读者会问但没答"的缺口）

第二阶段 · 对抗复核：每条发现派一个复核员专门证伪，亲自重算不采信转述，拿不准一律驳回。

关键：给审计员一份「定案事实清单」+「允许出现的旧值清单」（§7 存档语境里的旧值不算错），否则假阳性爆炸。

历史成果：21 条发现 → 16 条确认修复 / 5 条驳回；18 条版式发现全修。核心结论从未被推翻。

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🕳️ 踩过的坑

坑	解法
团购重复计（营收还原比银行多 12.8 万）	团购已含两边，不另加；差额其实是手续费+月份范围+08月
押二付三（我编的）	合同第四条4-3 是三项保证金，无"押X付X"约定
和汇缺口 128,745	把水电混进房租所致；实际租金+物管 458,036 ≈ 计提 461,674，无缺口
仓库缺口 9 千	漏认 2026-01-30 的 10,316.47（842通道）；补上后分文对平
白班人力算错	尹志艳是中班，老板拍板「白班只算 1 个厨师」→ 白班人力 = 王瑛胤+叶磊 = 18,012
周末口径	见上，必须用「周五六」
python-markdown 表格	表格/列表前补空行
openpyxl read_only 读 0 行	用非 read_only + data_only=True
POS 导出表头	全渠道订单/店内订单/菜品销售明细，表头都在第 3 行
8022 信用卡	老板个人卡，从未用 7745 还过；只有付给和汇的 43,954 计垫款，另刷 4.5 万个人消费不入账

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📌 当前开放项（老板待填，在 最终待确认事项_TODO.md）

1. 8022 信用卡对账单（2026-03~04）｜ 2. kuma 代买设备发票
2. 待认领 ¥10,933（6 笔无备注打到 8811）｜ 4. 8022 上两笔酒 ¥3,327 定性
3. 对外用 40 万还是 26.5 万 ｜ 6. 工资口径是否认可 ｜ 7. 采购 69.7 万残差口径 ｜ 8. 垫款里源自西湖的 3 万是否单列

老板回复后：更新报告 §7 存档 + Excel + 汇报 PDF，三处保持一致。