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name: damon-ledger
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description: 大梦滨江店 7745 卡总账梳理与股东经营汇报的维护。触发关键词：「滨江总账」「7745」「总账梳理报告」「经营汇报」「股东汇报」「真实亏损」「押金」「和汇」「垫款」「营收还原」「开店成本」「大梦审计」。覆盖：(1) 总账核心数字与铁律口径 (2) 报告/汇报/Excel 三件套的改动与重出 (3) 月度营收还原（订单毛 vs 银行净）(4) Excel 版式系统 (5) 多 agent 审计工作流模式。
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# 大梦滨江店 · 7745 卡总账 SKILL
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## ✅ 触发判断
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用户提到「滨江总账 / 7745 / 经营汇报 / 股东汇报 / 真实亏损 / 押金 / 和汇 / 垫款 / 营收还原」→ 按本文操作。
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**工作目录**：`~/Downloads/大梦滨江总账梳理/`
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## ⚠️ 铁律（违反会导致数字全错）
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1. **7745 = 滨江店完整现金账**（杭州银行）；**0282 = 西湖店，一律剔除**。
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2. **支付宝/微信只取「付款方式含 7745」的行**还原对手方，**绝不可全量汇总**（支付宝误用多算 63.5 万、微信多算 107 万）。必须**子串匹配**（`&杭州银行天天减`、`&储蓄卡(7745)` 等组合串）。
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3. **团购已含在 POS 顾客实付与 7745 到账两边，不可再单独相加**（美团"到综团购"通道结入 7745 共 26,523.44；另有 2026-01-30 西湖代收店间结算 11,827.47）。
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4. **工资取「私账应发 / 剩余应发」**实发口径。
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5. **一切以银行流水为根本**；智能表格覆盖率仅 54%，只作部门参考。
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6. **绝不编造**。没有事实根据的数字不写；改口径必须标注旧说法"已作废"。
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## 📊 核心数字（所有产出必须一致）
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| 指标 | 金额 | 构成 / 依据 |
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| 开店总成本（含押金）| **1,436,422** | 建店 1,302,005 + 押金 134,416.50 |
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| 建店成本 | 1,302,005 | 装修629,634+设备186,944+物料147,634+8月前房租69,434+首批进货114,785+家具64,475+水电气开户25,939+杂项20,301+建店期工资42,859 |
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| 店铺押金 | **134,416.50** | 合同第四条4-3：租赁96,906.60+物管29,994.90+能源7,515；2025-05-30 实付有房东系统铁证 |
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| 股东投资（权益）| **1,297,844** | 现金 1,200,000（汪成500k/李慎蔚300k/马雪娇150k/梅犇犇150k/吴康100k）+ kuma 实物入股 97,844 |
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| 老板垫款（负债）| **504,954** | 现金 461,000 + 信用卡8022垫付 43,954；已还 50,000，**仍欠 454,954** |
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| 经营净亏（10个月·含半月6月）| **−264,888** | = 账面7745残差 −250,160 + 账外8022垫付水电 14,728 |
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| 经营净亏（完整9个月）| −295,414 | 25-09~26-05 |
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| **真实总亏损**（押金若沉没）| **−399,305** | = 264,888 + 134,417 |
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| 权责营收 / 现金口径经营收入 | 1,462,163 / 1,442,033 | 差 20,130 = 店间结算/退款 |
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| 总付房东和汇 | **676,866.26** | 7745付632,912.57 + 8022付43,953.69，全部对清无缺口 |
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| 仓库 B1040 | 17,139.09 | 2,268.16+10,316.47+4,554.46，分文对平，已付清至 2026-06-30 |
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| 底账 | 3,364 笔（止06-19）| 流入3,680,499.23 / 流出3,675,240.31 / 净5,258.92 |
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| 营业额（订单毛 / 7745净）| 1,560,734 / 1,516,292 | 差 ≈ 平台支付手续费 2.4% |
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| 人力率 | 全期 39% | 真实人力 575,703 = 全职497,516+串店4,080+打酒师38,607+西湖共享35,500 |
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**万位表述对应**：26.5万=264,888 ｜ 40万=399,305 ｜ 143.6万=1,436,422 ｜ 129.8万=1,297,844 ｜ 50.5万=504,954 ｜ 45.5万=454,954 ｜ 180万=129.8+50.5
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**已作废勿用**：押二付三（合同是三项保证金）｜和汇缺口128,745 ｜ 净亏250,160/真实亏384,577（当现值用）｜ 房租可追溯216,211/226,209 当缺口证据 ｜ 周末=周六日 7,800（见下）
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## 📁 文件结构
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~/Downloads/大梦滨江总账梳理/
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├── 大梦滨江总账.xlsx 12 页签（已做全版式优化，见下）
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├── 总账梳理报告.md / .pdf 完整报告（md 是母本，PDF 10 页）
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├── 大梦滨江店_经营汇报.pdf ★ 对外唯一发放件（3 页）
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│ ├── .md 纯文字版
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│ └── .html ★ 源码，改内容后重出 PDF 用这个
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├── 滨江_月度营收还原.xlsx 4 页：月度毛vs净 / 差异分解 / 口径说明 / 5月部门×班次贡献
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├── 最终待确认事项_TODO.md 老板待填 8 项
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├── 文件使用说明.md 给老板的目录导航
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├── 数据源与凭证/ 7745卡有备注.pdf(主底账)、7745补充到6月底.pdf、微信/支付宝流水、
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│ 工资表V2_本地、滨江支出明细汇总_本地、总账明细分类_审查表、
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│ 广东和汇缴费记录/、滨江梦仓库租金缴款记录/、租赁合同/、回归用所有订单和团购/
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└── 归档_旧版/ 旧无备注银行PDF、修正记录md、总账梳理报告_doc.html(报告PDF构建模板)
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**Excel 12 页签**：核心结论 / 经营损益(权责制) / 进项 / 出项-建店成本 / 出项-日常运营 / 按性质分开 / 现金口径月表 / 采购货款按部门 / 股东投资垫款明细 / 开店成本·垫款·真实亏损 / 审计与取数铁规则 / 和汇缴费台账(房东源)
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## 📄 经营汇报 PDF（对股东唯一发放件）
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### 三页结构
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- **P1 现状**：投入180万 = 权益129.8 + 垫款50.5；亏26.5万；现金≈0。核心叙事「**130万不够开店**」：股东权益几乎正好盖住建店（差 4,161 元），押金13.4万+首期租金+周转全靠老板垫。
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- **P2 希望**：亏损收窄（开业期月均亏4.7万/最高7.6万 → 近3月只亏0.4–0.7万）；5月16.7万 > 4月14.5万（+15%）；**周末夜（周五六）**日均7,800 ≈ 其余日4,000 的近2倍；出路面板叫「眼下要做的（无论走哪条路）」，第三条指向 P3。
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- **P3 抉择**：结论横幅（旺季不及预期·**主因大环境比去年差**·从客人下班离店时间能感到·不补运营资金撑不过11月淡季）+ 部门贡献图 + 两条核心路径：
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- **路径一 继续运营·保店留念想**：合同还剩4年，回本无望但留个念想；砍最不达预期的餐食、**把厨房整体租出去**（厨房是唯一成本部门，月贡献 −0.3万 → 稳定租金）；其他股东想接手运营可协商。风险=餐是引流配套，可能拖累酒饮与白班。
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- **路径二 边做边准备转让·止损退出**：尽量止损找下家，**争取拿回押金13.4万**后清算；老板50.5万垫款有望收回，**股东投资约130万基本不可回收**。
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### ⚠️ 周末口径（易错，已纠正两次）
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按订单营业日实算（4+5月）：
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- **周五六**日均 7,989（净≈7,800）vs **周日~周四** 4,043（净≈4,000）= **1.98×** ✅ 汇报用这个
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- 按"周六日"口径只有 6,123 vs 4,824 = 1.27×
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- 银行日"周六日高"是 T+1 结算把周五六营业映到周六日造成的假象
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→ **汇报里必须写"周末夜（周五六）"，不可写"周六日 7,800"**
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### 重出 PDF
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```bash
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cd ~/Downloads/大梦滨江总账梳理
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CHROME="/Applications/Google Chrome.app/Contents/MacOS/Google Chrome"
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"$CHROME" --headless --disable-gpu --no-pdf-header-footer \
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--print-to-pdf="大梦滨江店_经营汇报.pdf" --virtual-time-budget=5000 \
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"file://$PWD/大梦滨江店_经营汇报.html"
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# 验证
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python3 -c "import pdfplumber,warnings;warnings.filterwarnings('ignore');print(len(pdfplumber.open('大梦滨江店_经营汇报.pdf').pages))"
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```
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截图检查版式：`--screenshot` + `--force-device-scale-factor=1.6 --window-size=794,3380`，再按 `int(1123*1.6)` 逐页裁剪。
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**设计语言**（A4·内联SVG图表，改动时保持一致）：
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`--ink:#16233B --gold:#C8922A --crisis:#B3261E --hope:#1C7A45 --amber:#A86A12 --warm:#FAF7F2`
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字体 `"Helvetica Neue","PingFang SC"`；页脚 `第N页/共3页`。
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## 📕 报告 PDF（10 页）
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母本是 `总账梳理报告.md`。八章：进项 → 出项 → 核心结论 → 对账与覆盖率(含和汇台账) → 卡口径 → 待定项记录 → **§7 数据质量与审计存档**（所有历史修正都在这查）→ 按月进出账。
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### 重出方法
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```python
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import markdown, re
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src = open('总账梳理报告.md').read()
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src = re.sub(r'~~(.+?)~~', r'<del>\1</del>', src)
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# ⚠️ 关键预处理：python-markdown 要求表格/列表前有空行，否则表格渲染成裸竖线文字
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lines=src.split('\n'); out=[]; num=re.compile(r'^\d+\. ')
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for ln in lines:
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prev=out[-1] if out else ''
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if ln.startswith('|') and prev.strip() and not prev.startswith('|'): out.append('')
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elif ln.startswith('> |') and prev.strip() and prev.startswith('>') and not prev.startswith('> |') and prev.strip()!='>': out.append('>')
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elif ln.startswith('- ') and prev.strip() and not prev.startswith('- ') and not prev.startswith('|'): out.append('')
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elif num.match(ln) and prev.strip() and not num.match(prev): out.append('')
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elif ln.startswith('> -') and prev.strip() and prev.startswith('>') and not prev.startswith('> -') and prev.strip()!='>': out.append('>')
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out.append(ln)
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body = markdown.markdown('\n'.join(out), extensions=['tables'])
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# 套用模板（归档_旧版/总账梳理报告_doc.html 的 <head> 部分）后 Chrome 打印
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```
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`pip3 install --user markdown` 若未安装。
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## 📈 月度营收还原（订单毛 vs 银行净）
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**产出**：`滨江_月度营收还原.xlsx`（订单与 7745 均截至 2026-06-28）
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| 口径 | 定义 | 全期 |
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|---|---|---:|
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| 营业额（**毛**）| 订单系统「顾客实付」（顾客实际付的·含团购核销·扣手续费前）| 1,560,734 |
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| 实结到账（**净**）| 7745 清算扣手续费后到账（钱袋宝/收钱吧 + 美团通道）| 1,516,292 |
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| 差额 | 平台/支付手续费 ≈2.4% + 08月营建期 7,937 | 44,442 |
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**逐月毛**：08/7,937 09/169,442 10/207,740 11/185,633 12/185,992 01/131,162 02/77,866 03/130,806 04/153,943 05/163,688 06/146,524
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**逐月净**：09/175,911 10/182,506 11/193,540 12/159,098 01/154,140 02/71,320 03/126,791 04/145,401 05/167,262 06/140,323
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**算法**：
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- 毛 = `回归用所有订单和团购/大梦可能实验室（滨江店）_全渠道订单明细_*.xlsx`（**表头第 3 行**），按订单号去重、汇总「顾客实付」、按营业日期月分组。
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- 净 = 7745 银行 PDF 里 POS 通道进账：`210401344`（钱袋宝/收钱吧）+ `0000300000000286`（美团通道，含到综团购）。
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- **团购是 memo 列，不另加**（已含在毛与净两边）。
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- 逐月毛−净有正有负是 **T+1 结算时滞**，看累计才是手续费。
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## 🎨 Excel 版式系统（`大梦滨江总账.xlsx` 已全面应用）
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改 Excel 时保持这套系统：
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| 元素 | 规范 |
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| 标题行 | 墨蓝 `FF16233B` 填充 + 白字 11.5 bold + 合并至末列 + 行高 26 |
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| 段头 | `FFFBF2DF`（浅金）+ bold |
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| 小计/强调 | `FFEEF1F6` + bold |
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| 关键红 / 绿 | `FFFBEBE9`（红字 `FFB3261E`）/ `FFEBF4EE` |
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| 斑马纹 | `FFFAF7F2`（仅 ≥10 行的表，偶数无填充数据行）|
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| 金额格式 | `#,##0;[Red](#,##0);"—"`（和汇台账用 `.00` 版）|
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| 百分比 | `0%` |
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| 说明列 | 9pt 灰 `FF3A465C` + 超 44 视宽 wrap |
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| 长注释行 | 仅 A 列且 >60 视宽 → 合并至末列 + 斜体灰 9pt + wrap + 行高按行数算 |
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| 边框 | 数据区细边框 `FFD9D9D9`；网格线关闭 `sheet_view.showGridLines=False` |
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| 冻结 | `freeze_panes='A2'` |
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| 页签色 | 结论类墨蓝 / 进出项金 `FFC8922A` / 月表类灰蓝 `FF5A6B85` / 审计台账灰 `FF8B8579` |
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**⚠️ 改版式必做的两项自检**：
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1. **数字溢出**：按 number_format 算显示串长度（千分位+负括号），对比列宽（1 字符 ≈ 1 宽度单位），`len+1 > 宽` 会显示 `###`。曾踩：`(1,299,064)` 需 12，列宽 11.2 → 全表显示 ###。
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2. **合并格文字截断**：Excel 合并格内文字**不会外溢到合并区外**，超出直接裁掉。合并格必须 `wrap_text=True` + 足够行高。
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3. **值零漂移**：改完与备份逐格对比，数字单元格必须 100% 一致。
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## 🔍 审计工作流（多 agent 独立复核）
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这套账经过 4 轮审计。推荐模式（用 Workflow 工具）：
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**第一阶段 · N 路独立审计**（并行，各审一个面）
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- 报告 md 全文数字 + 加总闭合 + 旧口径残留扫描
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- Excel 逐 sheet 逐格 + 行列闭合 + sheet 间一致
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- 汇报三件套（HTML 含 JS 图表数组逐值 + PDF 抽文本互核）
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- 从**原始源独立重算**（不看既有结论）
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- 跨文件同一事实一致性
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- 完备性批评家（找"读者会问但没答"的缺口）
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**第二阶段 · 对抗复核**：每条发现派一个复核员**专门证伪**，亲自重算不采信转述，拿不准一律驳回。
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**关键**：给审计员一份「定案事实清单」+「允许出现的旧值清单」（§7 存档语境里的旧值不算错），否则假阳性爆炸。
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**历史成果**：21 条发现 → 16 条确认修复 / 5 条驳回；18 条版式发现全修。核心结论从未被推翻。
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## 🕳️ 踩过的坑
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| 坑 | 解法 |
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| 团购重复计（营收还原比银行多 12.8 万）| 团购已含两边，不另加；差额其实是手续费+月份范围+08月 |
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| 押二付三（我编的）| 合同第四条4-3 是**三项保证金**，无"押X付X"约定 |
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| 和汇缺口 128,745 | 把水电混进房租所致；实际租金+物管 458,036 ≈ 计提 461,674，**无缺口** |
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| 仓库缺口 9 千 | 漏认 2026-01-30 的 10,316.47（842通道）；补上后分文对平 |
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| 白班人力算错 | 尹志艳是**中班**，老板拍板「白班只算 1 个厨师」→ 白班人力 = 王瑛胤+叶磊 = 18,012 |
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| 周末口径 | 见上，必须用「周五六」 |
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| python-markdown 表格 | 表格/列表前补空行 |
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| openpyxl read_only 读 0 行 | 用非 read_only + `data_only=True` |
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| POS 导出表头 | 全渠道订单/店内订单/菜品销售明细，表头都在**第 3 行** |
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| 8022 信用卡 | 老板**个人**卡，从未用 7745 还过；只有付给和汇的 43,954 计垫款，另刷 4.5 万个人消费不入账 |
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## 📌 当前开放项（老板待填，在 `最终待确认事项_TODO.md`）
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1. 8022 信用卡对账单（2026-03~04）｜ 2. kuma 代买设备发票
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3. 待认领 ¥10,933（6 笔无备注打到 8811）｜ 4. 8022 上两笔酒 ¥3,327 定性
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5. 对外用 40 万还是 26.5 万 ｜ 6. 工资口径是否认可 ｜ 7. 采购 69.7 万残差口径 ｜ 8. 垫款里源自西湖的 3 万是否单列
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老板回复后：更新报告 §7 存档 + Excel + 汇报 PDF，**三处保持一致**。
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